图文直播——

2023-10-31    10:00    主持人

新闻界的各位朋友，女士们、先生们：

大家上午好！欢迎参加市政府新闻办新闻发布会。

今天，我们邀请市财政局党组成员、副局长徐西才先生，市财政局党组成员、副局长、新闻发言人李民先生，市财政局预算绩效科科长刘方东先生，介绍推进成本预算绩效管理改革的相关情况，并回答记者提问。

首先，请徐西才先生介绍有关情况。

2023-10-31    10:01    徐西才

各位记者朋友：

大家上午好！

今天，我们发布的主题是：推进成本绩效管理改革，提高财政资源配置质效。借此机会，我代表市财政局，对长期以来关心支持财政工作的各位媒体届朋友，表示衷心的感谢！

下面，根据发布会安排，我就推进成本预算绩效管理改革的情况作简要介绍。

2018年9月,党中央、国务院印发《关于全面实施预算绩效管理的意见》，提出力争用3-5年时间基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。2019年6月，市委、市政府出台《关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（泰发〔2019〕13号），拉开了泰安全面实施预算绩效管理改革的帷幕。近年来，在市委、市政府坚强领导下，经过各方面共同努力，全市基本建成全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系。2023年，省委深改委和省政府工作报告都将成本预算绩效管理改革列为重点工作事项。我市紧跟上级改革步伐，印发《关于全面推进成本预算绩效管理改革的实施意见》，将成本理念深度融入预算编制、执行和监督的全过程，着力解决“重投入轻成本、重支出轻绩效”、干事不计成本、盲目铺摊子提标准和财政资金结构性闲置浪费等问题。

2023-10-31    10:03    徐西才

该实施意见明确了五个方面的改革内容，具体从预算管理全过程来看：一是项目入库分析成本。主要是以同等产出和效益情况下成本最小化为目标，组织开展成本效益分析，以此作为项目入库的前提条件。对于成本构成相对稳定的投资类项目、服务运营类项目和财政补贴类项目，还应据此制定支出标准。二是预算编制细化成本。主要是优化预算编制流程，一体化开展预算编制、成本细化和绩效目标设定三项工作，做实零基预算，细化成本构成，形成科学完整的成本指标和绩效目标。三是预算审核核定成本。主要是财政部门结合预算审核，研究提出成本核定的具体意见，并按程序批复到项目实施单位，作为今后实施成本控制、开展绩效评价的重要依据。四是预算执行控制成本。主要是结合绩效运行监控，强化成本约束和管控，对偏离成本控制目标的行为及时预警纠偏，必要时调整预算安排，从根本上避免资金闲置浪费和跑冒滴漏。五是预算完成评价成本。主要是将成本支出和控制情况作为资金绩效评价的重要内容，绩效评价结果与下年度预算安排挂钩，形成成本绩效管理“闭环”，最大限度优化财政资源配置，提高资金使用效益。

为贯彻落实实施意见的要求，市财政局多措并举推动成本预算绩效管理改革。一是聚焦顶层设计。印发《泰安市预算绩效管理“提质增效”行动实施方案》，积极谋划思路，完善体系架构，为成本预算绩效管理提供改革蓝图。二是聚焦试点先行。市级选取15个成本构成相对稳定的投资类项目、服务运营类项目和财政补贴类项目开展成本效益分析，涉及资金1.34亿元，研究制定成本定额标准和财政支出标准，建立动态调整机制，为财政资金合理配置提供参考。三是聚焦实践应用。将成本理念融入事前绩效评估、绩效运行监控和绩效评价全过程，加大结果应用力度，形成成本绩效管理闭环，促进预算安排更加科学，资源配置更加高效。四是聚焦监督考核。借助横向到边、纵向到底的高质量发展考核“指挥棒”，调整成本预算绩效管理指标赋分权重，向市县两级各部门传导考核压力，实现改革全覆盖。五是聚焦宣传引导。组织召开市直部门单位预算编制工作部署会和全市预算绩效管理理论与实务培训会，切实将成本绩效理念和方法深度融入到预算管理全过程，凝聚全市合力推进改革进程。积极在《中国财经杂志》、《中国财经报》、《山东财政杂志》、《大众日报》等中央、省级主要媒体刊发多篇相关文章，大力营造“讲绩效、重绩效、用绩效”的浓厚氛围。

下一步，市财政局将以创新的举措、扎实的工作纵深推进成本预算绩效管理改革，推动成本理念深入人心，促进财政管理提质增效，实现管理与服务并重，为新时代社会主义现代化强市建设提供坚实保障！

谢谢大家！

2023-10-31    10:07    主持人

接下来，请各位记者朋友就关心的问题进行提问，提问时请先通报自己所在的媒体单位。

2023-10-31    10:07    中国山东网记者

2024年预算编制工作已经启动，请问在此次预算编制过程中针对成本方面有哪些新要求？

2023-10-31    10:07    徐西才

谢谢这位记者朋友的提问。2024年，我市市级预算编制将继续按照“两上”“两下”流程编制，目前正在开展“一上”阶段的工作，根据中央省市要求，结合全市财政经济形势和财力状况，2024年预算将继续按照“从严、从紧”思路编制。一是优化绩效目标设置。将绩效目标表中成本指标由产出指标的二级指标，调整提升为一级指标，在“绩效目标表”中单独列示。二是细化目标编制。要求预算部门单位在编制年度预算时，根据预算依据、事业发展需要、资金可能、成本效益分析情况、财政支出标准等，按照“总体绩效目标—预期效益—预期产出—预计成本构成”的顺序，规范化地展示预算编制过程，研究提出预算安排建议，逐项细化预算成本构成，并同步编制形成绩效目标表。在成本效益分析的基础上，根据成本对象特点，从总成本、分项成本和单位成本等方面科学设置，既完整体现经济方面的实际投入，也充分反映预算活动对生态环境、社会公众福利等方面可能产生的负面影响。三是强化目标公开。成本指标纳入“绩效目标表”后，随部门预算一并批复，并按规定向社会公开，进一步硬化对预算执行的约束作用，将其作为实施成本控制和绩效评价的重要依据。谢谢！

2023-10-31    10:09    大众日报记者

请问我市推进成本预算绩效管理改革，与居民的日常生活有什么关联？

2023-10-31    10:09    李民

谢谢这位记者朋友的提问。公共财政取之于民，用之于民。财政工作就是为民理财，通过推进预算绩效管理和成本预算绩效管理改革，一方面，将绩效评价结果通过网上公开，把每笔财政资金花在哪、怎么花的、花的怎么样，都原原本本地告诉公众，接受社会公众监督，以充分保障咱老百姓的知情权和监督权。另一方面，可以倒逼各级部门单位切实转变观念，树牢“花钱必问效，无效必问责”的绩效意识，将成本理念和方法深度融入到预算编制、执行、监督的全过程，严控一般性支出，盘活存量资金和闲置资产，腾出更多资金惠企裕民，全面提升财政资源配置质效，让人民群众的获得感成色更足、幸福感更可持续、安全感更有保障。

回答完毕，谢谢大家！

2023-10-31    10:11    泰安电视台记者 

在推进成本预算绩效管理改革过程中，各预算部门单位具体需要承担哪些任务？   

2023-10-31    10:11    刘方东

谢谢这位记者朋友的提问。预算部门单位作为实施成本预算绩效管理改革的主体，要牢固树立“成本和效益并重”的理念，按要求开展成本效益分析，测算项目单位成本限额，编制成本绩效指标，完善支出标准，加强成本绩效管控。配合财政部门对本部门项目支出开展成本效益分析工作。具体来说，一是在项目入库阶段，对延续性项目，要全面分析以往预算投入、成本构成、产出质量和效益、政策实施效果等情况；对新增项目，要开展事前绩效评估，充分论证成本构成和测算依据。二是在预算编制阶段，填报经济成本指标（总成本、分项成本和单位成本），有成本定额、支出标准的项目，编制单位成本指标；对于具有负外部性的项目，编制社会成本和生态环境成本指标。根据财政部门核定的预算金额，对成本构成和绩效目标进行相应调整，完善形成新的绩效目标表并按程序报批。三是在预算执行阶段，对项目支出开展“双监控”，强化成本约束和管控，对偏离成本绩效目标的行为及时予以预警纠偏。四是在预算完成阶段，全面分析评价年度项目支出成本控制、产出完成和效益实现情况，重点关注政策有无延续必要，项目超范围、超标准支出等成本管理方面存在的问题，采取相应措施优化以后年度预算编制。

2023-10-31    10:13    泰安日报记者 

我市成本预算绩效管理改革从之前的抓好试点到今年的全面推开，都有哪些变化？

2023-10-31    10:13    刘方东

谢谢这位记者朋友的提问。自2021年开始，按照“破题研究、试点推进、扩围提质”的工作思路，我市积极参与省级成本效益分析试点工作，聚焦政策性补贴、机关办公场所运营维护及物业管理费用等11个项目，运用数学统计等方法分析、测算、论证项目成本，累计形成33个成本效益分析共性模型和支出定额标准，压减预算支出1808.99万元。

在试点基础上，今年市县两级全面推开成本预算绩效管理改革，研究制定《泰安市全面推进成本预算绩效管理改革实施意见》，组建工作领导小组，各市直部门单位、各县（市、区）和功能区财政局深度参与，以成本绩效管理理念深度融入预算管理全过程为总要求，选取资金规模大、成本构成复杂、关系社会民生的重点政策项目，紧盯项目入库、预算编制、预算审核、预算执行、预算执行完毕五个环节开展成本效益分析和管控等相关工作，为持续加强财政资源统筹、政策调整和管理改进提供新思路。

2023-10-31    10:14    主持人

现场提问就到这里。大家如有其他需要采访的内容，会后请联系市财政局办公室，联系电话：6222838。

本场新闻发布会到此结束。谢谢大家！